Cuánto paga un autónomo en 2025: cuotas, tramos y cómo calcularlo
Una de las primeras preguntas que se hace cualquiera que está pensando en darse de alta como autónomo es: ¿cuánto voy a tener que pagar cada mes a la Seguridad Social? La respuesta ha cambiado bastante en los últimos años, y en 2025 el sistema funciona de forma muy diferente a como lo hacía antes.
Te lo explicamos todo de forma clara: cómo funciona el nuevo sistema, cuánto pagarás según tus ingresos y qué puedes hacer para no llevarte sorpresas al final del año.
El nuevo sistema: cotización por ingresos reales
Hasta 2023, los autónomos elegían libremente su base de cotización con independencia de lo que ganaran. Eso hacía que muchos cotizaran por la base mínima aunque ingresaran mucho más, con el perjuicio que eso supone para la futura pensión y otras prestaciones.
Desde enero de 2023 rige un nuevo modelo: cotización por ingresos reales. Esto significa que la cuota que pagas cada mes depende de los rendimientos netos que obtienes con tu actividad. A más ingresos, más cuota; a menos ingresos, menos cuota.
El sistema se divide en 15 tramos que van desde los autónomos con menores ingresos hasta los que más facturan.
Los 15 tramos de cotización en 2025
La tabla se divide en dos partes: una tabla reducida para rendimientos más bajos (hasta 1.700 €/mes) y una tabla general para el resto.
Las cuotas mínimas mensuales por tramo en 2025 son las siguientes:
| Rendimiento neto mensual | Cuota mínima mensual |
|---|---|
| Menos de 670 € | 200 € |
| Entre 670 € y 900 € | 220 € |
| Entre 900 € y 1.166,70 € | 260 € |
| Entre 1.166,70 € y 1.300 € | 275 € |
| Entre 1.300 € y 1.500 € | 291 € |
| Entre 1.500 € y 1.700 € | 294 € |
| Entre 1.700 € y 1.850 € | 294 € |
| Entre 1.850 € y 2.030 € | 306 € |
| Entre 2.030 € y 2.330 € | 331 € |
| Entre 2.330 € y 2.760 € | 357 € |
| Entre 2.760 € y 3.190 € | 397 € |
| Entre 3.190 € y 3.620 € | 427 € |
| Entre 3.620 € y 4.050 € | 467 € |
| Entre 4.050 € y 6.000 € | 530 € |
| Más de 6.000 € | 590 € |
Estas cuotas están vigentes también en 2026, ya que el Gobierno prorrogó la tabla de 2025 sin cambios para el nuevo año.
¿Cómo se calcula el rendimiento neto?
El rendimiento neto es lo que ganas una vez descontados los gastos deducibles de tu actividad. La fórmula varía ligeramente según cómo tributes en IRPF:
Si estás en estimación directa simplificada (la mayoría de los nuevos autónomos):
Rendimiento neto = (Ingresos – Gastos deducibles) – 7% en concepto de gastos de difícil justificación
Si eres autónomo societario:
Rendimiento neto = (Ingresos – Gastos deducibles) – 3% de gastos de difícil justificación
Una vez tienes el rendimiento neto anual, lo divides entre 12 para obtener el mensual, y ese número determina en qué tramo estás.
Importante: el IVA no cuenta como ingreso. No lo incluyas en el cálculo.
Un ejemplo práctico
Imagina un autónomo granadino que presta servicios de diseño gráfico. Prevé facturar 24.000 € este año (sin IVA) y tiene unos gastos deducibles de 6.000 €.
- Ingresos – Gastos = 18.000 €
- Menos el 7% de gastos de difícil justificación = 18.000 – 1.260 = 16.740 €
- Rendimiento neto mensual = 16.740 / 12 = 1.395 €/mes
Ese rendimiento lo sitúa en el tramo de entre 1.300 € y 1.500 €, con una cuota mínima de 291 €/mes.
¿Puedes cambiar de tramo durante el año?
Sí. Si tus ingresos varían (como ocurre con la estacionalidad en muchos negocios), puedes solicitar un cambio de tramo hasta 6 veces al año, cada dos meses. Esto permite ajustar lo que pagas a tu situación real en cada momento.
Al final del ejercicio, la Seguridad Social hace una regularización anual: compara lo que has pagado con lo que corresponde según tus ingresos reales declarados en la renta. Si pagaste de más, te devuelven; si pagaste de menos, te cobran la diferencia.
Por eso es importante hacer una buena estimación desde el principio y revisarla regularmente. Una asesoría puede ayudarte a no llevarte sorpresas.
La tarifa plana para nuevos autónomos
Si es la primera vez que te das de alta como autónomo (o si no lo has sido en los últimos dos años), puedes beneficiarte de la tarifa plana: una cuota reducida de 80 € al mes durante los primeros 12 meses, independientemente de tus ingresos.
Si al terminar ese primer año tus rendimientos netos siguen siendo inferiores al Salario Mínimo Interprofesional, puedes pedir una prórroga de otros 12 meses con la misma cuota reducida.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto paga un autónomo que acaba de empezar? Si te acoges a la tarifa plana, 80 € al mes durante el primer año. Pasado ese periodo, depende de tus ingresos: desde 200 € si ganas menos de 670 €/mes hasta 590 € si superas los 6.000 €/mes.
¿Y si soy autónomo societario? Los autónomos societarios tienen una base mínima de cotización fijada en 1.000 €, lo que equivale a una cuota mensual de unos 314 €, aunque sus ingresos sean inferiores. Para calcular sus rendimientos, también se tienen en cuenta los dividendos distribuidos por la sociedad.
¿Puedo cotizar más de lo que me corresponde por tramo? Sí. Dentro de cada tramo hay una base mínima y una base máxima. Puedes elegir cotizar por cualquier cantidad entre ambas. Cotizar más implica pagar más cada mes, pero también tener mejores prestaciones: mayor pensión, mejor cobertura en bajas por enfermedad, etc.
¿Qué pasa si no comunico mis ingresos a la Seguridad Social? Si no indicas una previsión de rendimientos, se te aplica automáticamente la base mínima del cuarto tramo. Al final del año, la regularización corregirá la diferencia, pero es mejor ajustarlo desde el principio para evitar un pago grande de golpe.
¿Necesitas ayuda para gestionar tu alta como autónomo en Granada?
Calcular bien el tramo, elegir la base de cotización correcta y coordinar el alta en Hacienda y en la Seguridad Social son pasos que parecen sencillos pero que tienen implicaciones a largo plazo. Un error en la estimación de ingresos puede generar una regularización inesperada; una elección equivocada del epígrafe del IAE puede complicar tu relación con Hacienda desde el primer día.
En Arroyo Asesores llevamos más de 40 años ayudando a autónomos en Granada a empezar con el pie derecho. Nos encargamos del alta, del asesoramiento fiscal y de que nunca te pillen de sorpresa las obligaciones tributarias o de Seguridad Social.
Consúltanos sin compromiso.
📞 +34 958 27 39 30 ✉️ info@arroyoasesores.net 📍 Calle Profesor Motos Guirao, 2 — Granada
Una de las primeras preguntas que se hace cualquiera que está pensando en darse de alta como autónomo es: ¿cuánto voy a tener que pagar cada mes a la Seguridad Social? La respuesta ha cambiado bastante en los últimos años, y en 2025 el sistema funciona de forma muy diferente a como lo hacía antes.
Te lo explicamos todo de forma clara: cómo funciona el nuevo sistema, cuánto pagarás según tus ingresos y qué puedes hacer para no llevarte sorpresas al final del año.
El nuevo sistema: cotización por ingresos reales
Hasta 2023, los autónomos elegían libremente su base de cotización con independencia de lo que ganaran. Eso hacía que muchos cotizaran por la base mínima aunque ingresaran mucho más, con el perjuicio que eso supone para la futura pensión y otras prestaciones.
Desde enero de 2023 rige un nuevo modelo: cotización por ingresos reales. Esto significa que la cuota que pagas cada mes depende de los rendimientos netos que obtienes con tu actividad. A más ingresos, más cuota; a menos ingresos, menos cuota.
El sistema se divide en 15 tramos que van desde los autónomos con menores ingresos hasta los que más facturan.
Los 15 tramos de cotización en 2025
La tabla se divide en dos partes: una tabla reducida para rendimientos más bajos (hasta 1.700 €/mes) y una tabla general para el resto.
Las cuotas mínimas mensuales por tramo en 2025 son las siguientes:
| Rendimiento neto mensual | Cuota mínima mensual |
|---|---|
| Menos de 670 € | 200 € |
| Entre 670 € y 900 € | 220 € |
| Entre 900 € y 1.166,70 € | 260 € |
| Entre 1.166,70 € y 1.300 € | 275 € |
| Entre 1.300 € y 1.500 € | 291 € |
| Entre 1.500 € y 1.700 € | 294 € |
| Entre 1.700 € y 1.850 € | 294 € |
| Entre 1.850 € y 2.030 € | 306 € |
| Entre 2.030 € y 2.330 € | 331 € |
| Entre 2.330 € y 2.760 € | 357 € |
| Entre 2.760 € y 3.190 € | 397 € |
| Entre 3.190 € y 3.620 € | 427 € |
| Entre 3.620 € y 4.050 € | 467 € |
| Entre 4.050 € y 6.000 € | 530 € |
| Más de 6.000 € | 590 € |
Estas cuotas están vigentes también en 2026, ya que el Gobierno prorrogó la tabla de 2025 sin cambios para el nuevo año.
¿Cómo se calcula el rendimiento neto?
El rendimiento neto es lo que ganas una vez descontados los gastos deducibles de tu actividad. La fórmula varía ligeramente según cómo tributes en IRPF:
Si estás en estimación directa simplificada (la mayoría de los nuevos autónomos):
Rendimiento neto = (Ingresos – Gastos deducibles) – 7% en concepto de gastos de difícil justificación
Si eres autónomo societario:
Rendimiento neto = (Ingresos – Gastos deducibles) – 3% de gastos de difícil justificación
Una vez tienes el rendimiento neto anual, lo divides entre 12 para obtener el mensual, y ese número determina en qué tramo estás.
Importante: el IVA no cuenta como ingreso. No lo incluyas en el cálculo.
Un ejemplo práctico
Imagina un autónomo granadino que presta servicios de diseño gráfico. Prevé facturar 24.000 € este año (sin IVA) y tiene unos gastos deducibles de 6.000 €.
- Ingresos – Gastos = 18.000 €
- Menos el 7% de gastos de difícil justificación = 18.000 – 1.260 = 16.740 €
- Rendimiento neto mensual = 16.740 / 12 = 1.395 €/mes
Ese rendimiento lo sitúa en el tramo de entre 1.300 € y 1.500 €, con una cuota mínima de 291 €/mes.
¿Puedes cambiar de tramo durante el año?
Sí. Si tus ingresos varían (como ocurre con la estacionalidad en muchos negocios), puedes solicitar un cambio de tramo hasta 6 veces al año, cada dos meses. Esto permite ajustar lo que pagas a tu situación real en cada momento.
Al final del ejercicio, la Seguridad Social hace una regularización anual: compara lo que has pagado con lo que corresponde según tus ingresos reales declarados en la renta. Si pagaste de más, te devuelven; si pagaste de menos, te cobran la diferencia.
Por eso es importante hacer una buena estimación desde el principio y revisarla regularmente. Una asesoría puede ayudarte a no llevarte sorpresas.
La tarifa plana para nuevos autónomos
Si es la primera vez que te das de alta como autónomo (o si no lo has sido en los últimos dos años), puedes beneficiarte de la tarifa plana: una cuota reducida de 80 € al mes durante los primeros 12 meses, independientemente de tus ingresos.
Si al terminar ese primer año tus rendimientos netos siguen siendo inferiores al Salario Mínimo Interprofesional, puedes pedir una prórroga de otros 12 meses con la misma cuota reducida.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto paga un autónomo que acaba de empezar? Si te acoges a la tarifa plana, 80 € al mes durante el primer año. Pasado ese periodo, depende de tus ingresos: desde 200 € si ganas menos de 670 €/mes hasta 590 € si superas los 6.000 €/mes.
¿Y si soy autónomo societario? Los autónomos societarios tienen una base mínima de cotización fijada en 1.000 €, lo que equivale a una cuota mensual de unos 314 €, aunque sus ingresos sean inferiores. Para calcular sus rendimientos, también se tienen en cuenta los dividendos distribuidos por la sociedad.
¿Puedo cotizar más de lo que me corresponde por tramo? Sí. Dentro de cada tramo hay una base mínima y una base máxima. Puedes elegir cotizar por cualquier cantidad entre ambas. Cotizar más implica pagar más cada mes, pero también tener mejores prestaciones: mayor pensión, mejor cobertura en bajas por enfermedad, etc.
¿Qué pasa si no comunico mis ingresos a la Seguridad Social? Si no indicas una previsión de rendimientos, se te aplica automáticamente la base mínima del cuarto tramo. Al final del año, la regularización corregirá la diferencia, pero es mejor ajustarlo desde el principio para evitar un pago grande de golpe.
¿Necesitas ayuda para gestionar tu alta como autónomo en Granada?
Calcular bien el tramo, elegir la base de cotización correcta y coordinar el alta en Hacienda y en la Seguridad Social son pasos que parecen sencillos pero que tienen implicaciones a largo plazo. Un error en la estimación de ingresos puede generar una regularización inesperada; una elección equivocada del epígrafe del IAE puede complicar tu relación con Hacienda desde el primer día.
En Arroyo Asesores llevamos más de 40 años ayudando a autónomos en Granada a empezar con el pie derecho. Nos encargamos del alta, del asesoramiento fiscal y de que nunca te pillen de sorpresa las obligaciones tributarias o de Seguridad Social.
Consúltanos sin compromiso.
📞 +34 958 27 39 30 ✉️ info@arroyoasesores.net 📍 Calle Profesor Motos Guirao, 2 — Granada
